שיטות תשלום

1. תשלום מראש - Advance Payment

מתי משתמשים בשיטת התשלום מראש?

• כאשר זה "שוק של המוכרים" או כאשר יש למוכר מונופול והוא מכתיב את התנאים.
• כאשר הקונה מקבל הנחה משמעותית עבור התשלום מראש.
• כאשר המוכר אינו נותן אמון בקונה.
• כאשר היצואן מייצר במיוחד עבור הקונה והמקדמה מיועדת למימון ההון החוזר של היצרן. 

2. חשבון פתוח – Open Account

1. בתאריך עתידי מוגדר מראש 
2. עם השימוש בסחורה או העברתה לקונה סופי – מכירה במשגור.

שיטה זו הפוכה לשיטת התשלום מראש, והיא השיטה הטובה ביותר ליבואן: המסמכים ברשותו והוא יכול לשחרר את הסחורה בעוד שהיצואן נמצא בפני סיכון שמא היבואן לא ישלם במועד, או שיחליט לא לשלם בכלל. האמצעי להתגונן באמצעות תביעה משפטית. 

על מנת להימנע מסיכון שהיבואן לא ישלם מומלץ לבדוק מראש את מצבו הפיננסי ואת מהימנותו של הקונה וכמו כן, לנקוט אחד משני הצעדים הבאים:

1. ביטוח המשלוח בחברה ישראלית לבטוח סיכוני סחר בינלאומי, ו/או בחברת ביטוח אחרת בארץ או בחו"ל. 
2. ערבות תשלום (Payment Guarantee) - ערבות התשלום הינה התחייבות של הבנק בחו"ל לשלם ליצואן עם דרישה ראשונה, אם היצואן יצהיר לבנק כי לא קיבל את התשלום בגין הסחורה ששלח. ערבות זו מוגבלת בזמן ומתאימה במיוחד במסחר של סחורות צריכה. עם קבלת ערבות כזאת, רצוי לבדוק את הבנק אשר הוציא את הערבות ואת המדינה בה הוא נמצא. 

מתי משתמשים בחשבון פתוח? 

• כאשר השוק הוא שוק של "קונים" .
• כאשר קיים אמון מלא בין המוכר לקונה.
• כאשר הקונה הוא סוכן של המוכר או חברת בת. 
• כאשר היצוא מתבצע למחסני מכר של המוכר בארץ היבוא. 

3. דוקומנטים לגבייה - Documentary Collection

מסלול הדוקומנטים מהמוכר לקונה 

1. במקביל למשלוח הסחורה מרכז הספק את המסמכים הדרושים ללקוח: חשבוניות, מסמכי הובלה, מסמכים רשמיים, הנדרשים על ידי המכס והמדינה המייבאת (למשל: טופס שוק משותף, תעודת מוצא Certificate of Origin ) 
2. הדוקומנטים הנ"ל מוגשים על יד הספק – לבנק המוסר – בצירוף הוראות לגביית התשלום. 
3. הבנק המוסר מעביר את הדוקומנטים והוראות הגבייה אל הנאמן בארץ הקונה, זהו הבנק הגובה. ההעברה נעשית בשני סטים זהים, למקרה אובדן. 
4. ברגע שהבנק הגובה מקבל את הדוקומנטים – הוא מודיע על כך ללקוח ולבנק המוסר, ובכך מקבל על עצמו להיות נאמן. 
5. לאחר שמילא אחר הוראות הספק, מקבל הלקוח את הדוקומנטים ויכול לשחרר את הסחורה. 

גביית התשלום 

1. תשלום כנגד הצגת דוקומנטים – C.A.D – Cash Against Documents
   כשמו של ההסדר כן הוא. אתה רוצה את המסמכים? שלם במזומן (נוח מאוד למוכר, כמובן).
   
   
2. דוקומנטים כנגד קיבול (שטר) – Against Acceptance   Documents
   אם המוכר, בחוזה המכר, העניק לקונה אשראי, הרי הוא לא ידרוש תשלום מזומן כנגד הדוקומנטים. אולם הוא ירצה התחייבות על תשלום במועד הנקוב. לכן, כדי לקבל את המסמכים, חותם הלקוח על שטר חליפין (Bill of Exchange) המצורף אליהם.
   
   
3. דוקומנטים כנגד שטר חוב – Against Promissory Note   Documents
   זהו הסדר שבו מעניק הספק לקונה אשראי ספקים, אך דורש ממנו שטר חוב חתום לטובתו. בניגוד לשטר החליפין (Bill of Exchange), שאותו שלח הספק עם הדוקומנטים – את שטר החוב כאן ממציא הלקוח, בחתימתו.
   
   
4. דוקומנטים כנגד התחייבות כתובה – Documents Against Written Undertaking
   הסדר זה מתבצע גם הוא כאשר הספק מעניק ללקוח אשראי ספקים, אך מעוניין להתנותו בתנאים מסוימים.
   כאן לא ניתן להשתמש בשטר, מאחר שבשטר לא ניתן להתנות תנאים.
   ההתחייבות הכתובה דינה כדין חוזה, והיא דורשת ניסוח משפטי  ובדיקה זהירה על ידי שני הצדדים.
   
   
5. דוקומנטים כנגד קבלת נאמנות -Documents Against Trust Receipt
   הדוקומנטים נמסרים ללקוח כנגד התחייבותו על קבלת נאמנות.
   דהיינו, הלקוח המשחרר את הסחורה, עדיין אינו מקבל בעלות עליה, אלא נאמנות משפטית בלבד.
   הבעלות נשארת של הספק עד למילוי תנאים מסוימים.
   נעשה שימוש בהסדר כזה כאשר הלקוח מחכה לאישורים שונים מהרשויות, כדי שיוכל לסחור בסחורה(למשל תו תקן, אישור משרד הבריאות וכו').
   הסיכון לספק הוא שהסחורה נמצאת אצל הלקוח, בלי לשלם, והוא עלול לסרב לשלם(אם, למשל, יתעוררו קשיים בהשגת האישור הנדרש).
   
   
6. דוקומנטים כנגד קבלה פשוטה -  Documents Against Simple Receipt
   לעיתים קיימת בין הספק ללקוח מערכת קשרים כזו שבה בוטח הספק בלקוח עד כדי כך שהוא מאפשר לו לקבל את הדוקומנטים מהנאמן רק על סמך התחייבות בכתב, או על סמך סיכום כלשהו על דרך התשלום.

מתי משתמשים בשיטת דוקומנטים לגבייה?

4. אשראי דוקומנטרי 

5. השוואה בין שיטות התשלום השונות